評估範圍

評估方式

評估期間

評估內容

評估結果

112/12/1

|

113/11/30

1. 113年9月委任外部專業機構社團法人中華公司治理協會進行績效評估，該機構和本公司無業務往來，具獨立性。
2. 113年11月以開放式問卷書面審閱本公司提供評估所需檢視之相關文件。
3. 114年1月視訊方式訪評本公司董事長、全體獨立董事、總經理、公司治理主管及稽核主管。
4. 評估架構如下：

• 董事會之組成與分工
• 董事會之指導與監督
• 董事會之授權與風管
• 董事會之溝通與協作
• 董事會之自律與精進
   

本公司根據其精進建議做為持續加強董事會職能之參考，下述評估結果、建議事項及預計採行措施擬於114年3月11日董事會報告。

1.評估結果：
貴公司為強化公司治理、穩健公司經營與永續發展，由三位獨立董事組成永續發展委員會，期透過ESG架構推動環境保護、社會責任暨公司治理面向等議題，督導風險管理並強化公司在減緩氣候變遷衝擊與調適策略。 
貴公司稽核室隸屬董事會，稽核主管每月將稽核報告呈報獨立董事，稽核主管與獨立董事每季於董事會前進行座談，就內部稽核執行狀況及內控運作情形，提出執行結果報告並進行溝通。獨立董事亦透過電話、電子郵件或通訊軟體，對查核事項與內部控制提供強化建議。簽證會計師每季列席董事會備詢，並定期就查核財務狀況及內控執行情形與獨立董事充分溝通，包括會計處理原則及影響損益較重大之內容說明。

2.改善建議與預計採行措施：

• 改善建議：貴公司對新任董事多所協助，惟尚無正式新任董事就任講習機制。為協助新任董事儘速認識公司、瞭解公司經營狀況及發展，建議貴公司考慮明訂「新任董事講習制度」，由專人簡介公司業務、產業動態、法令規範、董事權利義務與進修辦法，且透過安排實地訪視及必修課程等方式，俾利新任董事充分知情以履行董事職責。
• 採行措施：本公司擬於114年度著手規劃並明訂新任董事講習制度，以利新任董事了解公司業務、產業動態、法令規範、董事權利義務與進修辦法。

• 改善建議：貴公司於官方網站設有「投資人關係」專區，項下之「永續發展-誠信經營」揭露檢舉方式及管道<公司治理主管專線及信箱/稽核室主管專線及信箱/三位獨立董事個別信箱>等資訊。貴公司於前次外部評估後即依據報告建議調整相關流程，惟內部規範未同步修訂。鑒於吹哨者機制重視與董事會(尤其是獨立董事)直接連結，建議貴公司整合現有機制，建立一個獨立可信賴之溝通管道，讓員工、供應商以及其他利害關係人可透過此管道，即時同步向獨立董事/審計委員會反映相關事宜，並於官方網站揭露相關內部規範，以進一步強化吹哨人防弊機制。
• 採行措施：本公司已於114年1月設置專屬檢舉信箱，此信箱於收到檢舉人信件時，同步轉寄全體獨立董事、公司治理主管和稽核主管。本公司已於113年度訂定非法與不道德或不誠信行為檢舉辦法，惟其檢舉事項之類別及其所屬之調查標準作業程序需更明確訂立，擬於114年度修訂完成。

• 改善建議：貴公司已訂定重大偶發事件通報程序，惟尚未有明確完整通報機制。建議貴公司針對偶發性重大事件與資訊，訂定明確之通報制度，內容需包含應通報之資訊種類、通報期限、通報方式與層級等，以確保所有董事會成員均能及時掌握重要事件狀況，以善盡董事職責。
• 採行措施：本公司擬重新修訂「重大緊急偶發事件」，並於114年度通過董事會決議後施行。

■ 整體董事會
■ 個別董事成員
■ 各功能性委員會

董事會內部自評
董事自評

113/1/1

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113/12/31

董事會績效評估:

A.對公司營運之參與程度

B.提升董事會決策品質

C.董事會組成與結構

D.董事之選任及持續進修

E.內部控制

董事成員自我績效評估:

A.公司目標與任務之掌握

B.董事職責認知

C.對公司營運之參與程度

D.內部關係經營與溝通

E.董事之專業及持續進修

F.內部控制

功能性委員會績效評估:

A.對公司營運之參與程度

B.功能性委員會職責認知

C提升功能性委員會決策品質

D.功能性委員會組成及成員選任

E.內部控制

董事會績效評估:

總評分結果4.80分。

(評定成績為優良，並呈送113年12月11日董事會報告)

董事成員自我績效評估:

總評分結果4.82分。

(評定成績為優良，並呈送113年12月11日董事會報告)

薪酬委員會、審計委員會及永續發展委員會績效評估:    

總評分結果4.55分。

(評定成績為優良，並呈送113年12月11日董事會報告)

評估範圍
 

評估方式

評估期間

評估內容

評估結果

備註

■ 整體董事會
■ 個別董事成員
■ 各功能性委員會

■ 董事會內部自評
■ 董事自評
□ 同儕評估
□ 外部評估

112/1/1

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112/12/31

董事會績效評估:

A.對公司營運之參與程度(12題)

B.提升董事會決策品質(12題)

C.董事會組成與結構(7題)

D.董事之選任及持續進修(7題)

E.內部控制(7題)

董事成員自我績效評估:

A.公司目標與任務之掌握(3題)

B.董事職責認知(3題)

C.對公司營運之參與程度(8題)

D.內部關係經營與溝通(3題)

E.董事之專業及持續進修(3題)

F.內部控制(3題)

功能性委員會績效評估:

A.對公司營運之參與程度(4題)

B.功能性委員會職責認知(7題)

C提升功能性委員會決策品質(7題)

D.功能性委員會組成及成員選任(3題)

E.內部控制(3題)

董事會績效評估:

總評分結果4.82分。

董事成員自我績效評估:

總評分結果4.84分。

薪酬委員會、審計委員會及永續發展委員會績效評估:    

總評分結果4.6分。

本公司112年度董事會績效評估，董事對於各項評核指標運作多為非常認同，評鑑董事會及各功能性委員會整體運作良好， 符合公司治理要求，且有效強化董事會職能與維護股東權益。

評估範圍
 

評估方式

評估期間

評估內容

評估結果

備註

■ 整體董事會
■ 個別董事成員
■ 各功能性委員會

□ 董事會內部自評
■ 董事自評
□ 同儕評估
□ 外部評估

111/1/1

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111/12/31

董事會績效評估:

A.對公司營運之參與程度(12題)

B.提升董事會決策品質(12題)

C.董事會組成與結構(7題)

D.董事之選任及持續進修(7題)

E.內部控制(7題)

董事成員自我績效評估:

A.公司目標與任務之掌握(3題)

B.董事職責認知(3題)

C.對公司營運之參與程度(8題)

D.內部關係經營與溝通(3題)

E.董事之專業及持續進修(3題)

F.內部控制(3題)

功能性委員會績效評估:

A.對公司營運之參與程度(4題)

B.功能性委員會職責認知(7題)

C提升功能性委員會決策品質(7題)

D.功能性委員會組成及成員選任(3題)

E.內部控制(3題)

董事會績效評估:

總評分結果4.98分。

董事成員自我績效評估:

總評分結果4.92分。

功能性委員會績效評估:

總評分結果4.76分。

本公司111年度董事會績效評估，董事對於各項評核指標運作多為非常認同，評鑑董事會及各功能性委員會整體運作良好， 符合公司治理要求，且有效強化董事會職能與維護股東權益。

評估範圍
 

評估方式

評估期間

評估內容

評估結果

備註

■ 整體董事會
■ 個別董事成員
■ 各功能性委員會

□ 董事會內部自評
□ 董事自評
□ 同儕評估
■ 外部評估

110/1/1

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110/12/31

1.董事會之組成

2.董事會之指導

3.董事會之授權

4.董事會之監督

5.董事會之溝通

6.內部控制及風險管理

7.董事會之自律

8.其他如董事會會議、支援系統等

1.建議公司設置由審計委員會、公司治理主管及稽核主管同步接收之舉報信箱，並定期於董事會報告執行情形。

2.建議公司可考量設置風險管理小組，以統籌控管營運之相關風險，並將各類風險控管情形，定期於審計委員會與董事會報告。

3.建議公司設置內部稽核人員、簽證會計師與審計委員會溝通之閉門會議，以強化審計委員會對內部稽核作業與財務報表查核及公正表達之督導職能，並確保審計委員會、內部稽核人員及簽證會計師之溝通管道暢通。

4.建議公司針對自評得分較低項目，逐項請教董事意見，並彙整於董事會做專案報告。

外部評估機構:

社團法人中華公司治理協會

評估範圍
 

評估方式

評估期間

評估內容

評估結果

備註

■ 整體董事會
■ 個別董事成員
■ 各功能性委員會

□ 董事會內部自評
■ 董事自評
□ 同儕評估
□ 外部評估

109/1/1

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109/12/31

董事會績效評估:

A.對公司營運之參與程度(12題)

B.提升董事會決策品質(12題)

C.董事會組成與結構(7題)

D.董事之選任及持續進修(7題)

E.內部控制(7題)

董事成員自我績效評估:

A.公司目標與任務之掌握(3題)

B.董事職責認知(3題)

C.對公司營運之參與程度(8題)

D.內部關係經營與溝通(3題)

E.董事之專業及持續進修(3題)

F.內部控制(3題)

功能性委員會績效評估:

A.對公司營運之參與程度(4題)

B.功能性委員會職責認知(7題)

C提升功能性委員會決策品質(7題)

D.功能性委員會組成及成員選任(3題)

E.內部控制(3題)

董事會績效評估:

總評分結果4.17分。

董事成員自我績效評估:

總評分結果4.35分。

功能性委員會績效評估:

總評分結果4.25分。

本公司109年度董事會績效評估，董事對於各項評核指標運作多為非常認同，評鑑董事會及各功能性委員會整體運作良好， 符合公司治理要求，且有效強化董事會職能與維護股東權益。