審計委員會
一、本公司審計委員會由 3 名獨立董事組成。
二、職責:審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。審議的事項主要包括:
董事會造具本公司112年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等,其中財務報表業經委託資誠聯合會計師事務所
查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、 財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不合。
審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施)
的有效性,並審查了公司稽核部門和簽證會計師, 以及管理層的定期報告,包括風險管理與法令遵循。審計委員會認
為公司的風險管理和內部控制系統是有效的,公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。
審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責,以確保財務報表的公正性。 一般而言,除稅務相關服務或特
別核准的項目外,簽證會計師事務所不得提供本公司其 他服務。簽證會計師事務提供的所有服務必需得到審計委員會
的核准。為確保簽證會計師事務所的獨立性,審計委員會係參照會計師法第 47 條及會計師職業道德規範公報第 10 號
「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表,就會計師之獨立性、專業性及適任性評估,評估是否與本公
司互為關係人、互有業務或財 務利益關係等項目。113 年3月14日第二屆第十次審計委員會及 113年3月14日第十一
屆第十一次董事會審議並通過資誠聯合會計師事務所廖阿甚會計師及王駿凱會計師均符合獨立性評估標準,足堪擔任
本公司財務及稅務簽證會計師。
三、審計委員專業資格與經驗:
姓名 |
主要學經歷 |
目前兼任本公司及其他公司之職務 |
趙章如 獨立董事 |
高騰會計師事務所負責人 國立高雄第一科技大學財務管理學士 國立高雄應用科技大學商務經營碩士 |
公準精密工業股份有限公司獨立董事 |
陳雅娟 獨立董事 |
信實聯合律師事務所律師 國立中正大學法律研究所碩士 |
信實聯合法律事務所合夥律師 |
賴信忠 獨立董事 |
首賢會計師事務所執業會計師 國立台中技術學院會計系 |
聯上投資股份有限公司獨立董事 |
四、運作情形
(112年)審計委員出席情形:開會5次
職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率 | 備註 |
召集人 | 趙章如 | 5 | 0 | 100% | |
委員 | 陳雅娟 | 4 | 1 | 80% | |
委員 | 賴信忠 | 5 | 0 | 100% |
(112年)審計委員會開會資訊:
會議日期 |
討論事項 |
決議結果 | 公司對於成員意見之處理 |
112.03.13 |
|
全體出席委員同意通過 |
提董事會由全體出席董事同意通過 |
112.05.05 |
|
全體出席委員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
112.06.16 |
|
全體出席委員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
112.08.07 |
|
全體出席委員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
112.11.08 |
|
全體出席委員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
(113年)審計委員出席情形:開會4次
職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率 | 備註 |
召集人 | 趙章如 | 4 | 0 | 100% | |
委員 | 陳雅娟 | 4 | 0 | 100% | |
委員 | 賴信忠 | 4 | 0 | 100% |
(113年)審計委員會開會資訊:
會議日期 | 討論事項 | 決議結果 | 公司對於成員意見之處理 |
113.01.29 |
|
全體出席委員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
113.03.14 |
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全體出席委員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
113.05.07 |
|
全體出席委員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |
113.08.06 |
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全體出席委員同意通過 | 提董事會由全體出席董事同意通過 |