投資人關係

審計委員會運作情形

本公司審計委員會由 3 名獨立董事組成,審計委員會旨在協助董事會履行其監督公 司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

審計委員會於 110 年舉行了 6 次會議,審議的事項主要包括:

1. 財務報表稽核及會計政策與程序

2. 內部控制制度暨相關之政策與程序

3. 重大資金貸與背書或保證

4. 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量

 

˙審閱財務報告

  董事會造具本公司109年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等,其中財務 報表業經委託資誠聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、 財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不合。

 

˙評估內部控制系統之有效性

   審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資 訊安全、外包、法令遵循等控制措施)的有效性,並審查了公司稽核部門和簽證會計師, 以及管理層的定期報告,包括風險管理與法令遵循。審計委員會認為公司的 風險管理和內部控制系統是有效的,公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。

 

˙委任簽證會計師

   審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責,以確保財務報表的公正性。 一般而言,除稅務相關服務或特別核准的項目外,簽證會計師事務所不得提供本公司其 他服務。簽證會計師事務提供的所有服務必需得到審計委員會的核准。 為確保簽證會計師事務所的獨立性,審計委員會係參照會計師法第 47 條及會計師 職業道德規範公報第 10 號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表,就 會計師之獨立性、專業性及適任性評估,評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財 務利益關係等項目。110 年3月8日第一屆第十二次審計委員會及 110年3月8日第十屆第十三次董事會審議並通過資誠聯合會計師事務所吳建志會計師及王國華會計 師均符合獨立性評估標準,足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。

 

˙當年度運作情形

(1)委員出席情形如下:

職稱

姓名

實際出席次數

委託出席次數

實際出席率

備註

召集人

趙章如

6

0

100%

 

委員

王周珍

6

0

100%

 

委員

陳雅娟

6

0

100%

 

 

 

 

 

 

 

(2)審計委員會之討論事由與決議結果:

    110年度全部討論事項經全體出席委員同意通過,並提請董事會決議。

會議日期

討論事項

110.2.1

1.本公司審計委員會改選委員會召集人及會議主席案。
2.本公司資金貸與子公司額度案。
3.本公司為子公司提供背書保證案。
4.本公司109年度年終獎金經理人發放案。

110.3.8

1.本公司修訂「股東會議事規則」及「董事選任程序」案。
2.本公司「花旗亞細亞通商大樓購置案」。
3.民國109年度員工酬勞及董監事酬勞分派案。
4.本公司民國109年營業報告及財務報告案。
5.本公司民國109年度盈餘分派議案。
6.本公司民國109年度內部控制自行評估「內部控制聲明書」。
7.本公司民國110年3月經理人調薪案。
8.簽證會計師之獨立性及適任性評估案。
9.本公司擬辦理盈餘轉增資發行新股案。
10.本公司民國110年度股東常會召開事宜。
11.本公司110年股東常會受理股東提案權事宜案。

110.5.3

1.本公司資金貸與子公司額度案。
2.本公司銀行往來額度續約申請案。
3.本公司為子公司提供背書保證案。
4.民國109年度員工酬勞及董事酬勞分派案。
5.本公司董事與經理人領取109年董事酬勞與員工酬勞案。
6.通過本公司「董事酬勞給付辦法」修訂案。
7.配合資誠聯合會計師事務所內部調整之需要,更換簽證會計師案。
8.本公司民國110年度股東常會召開事宜。

110.8.9

1.本公司110年第二季財務報告案。
2.本公司新增販售醫療器材營業據點案。
3.本公司資金貸與子公司額度案。
4.本公司銀行往來額度續約申請案。
5.本公司為子公司提供背書保證案。
6.本公司110年度股東常會召開事宜。

110.9.2

1.本公司110年度盈餘轉增資發行新股基準日及相關事宜案。
2.本公司110年配發股東紅利之除息基準日等相關事宜。

110.11.8

1.本公司增加銀行往來額度新續約申請案。
2.本公司與銀行年度往來額度申請案。
3.本公司資金貸與子公司額度案。
4.本公司為子公司提供背書保證案。
5.本公司民國111年度預算案。
6.本公司及其子公司民國111年「年度稽核計畫」案。